Impôts 2025: ces 7 nouveautés à connaître cette année qui vont vous faire gagner de l'argent

Le 08/04 à 17h39

Vous pourrez commencer à déclarer vos revenus de l'année 2024 ce jeudi 10 avril. Cette année, il y a quelques nouveautés. RMC Conso vous les liste.

Ça y est, la campagne de déclaration de vos revenus de l'année 2024 s'ouvre ce jeudi 10 avril.

Cette année, plusieurs changements sont à connaître pour bien remplir votre déclaration. RMC Conso vous en dresse un panorama.

1. Le barème de l'impôt réindexé sur l'inflation

Bonne nouvelle pour près de 20 millions de foyers fiscaux. Depuis l'adoption du budget 2025, le barème progressif de l'impôt sur le revenu a été revalorisé de 1,8% pour compenser les effets de l'inflation.

Selon le ministère de l'Économie, 800.000 foyers échappent ainsi à l’imposition cette année.

Voici le barème pour une part:

Tranche 1 jusqu'à 11.497 euros: 0%
Tranche 2 entre 11.498 et 29.315 euros: 11%
Tranche 3 entre 29.316 et 83.823 euros: 30%
Tranche 4 entre 83.824 et 180.294 euros: 41%
Tranche 5 plus de 180.294 euros: 45%

D'après les calculs réalisés par Capital, un célibataire sans enfant qui gagne 21.600 euros par an paiera cette année 308 euros d'impôts, soit 48 euros de moins. Un célibataire sans enfant qui touche 39.000 euros annuels devra régler 3.695,48 euros, ce qui lui fera économiser 120.52 euros.

Un couple sans enfant qui gagne 48.000 euros paiera 1.758,40 euros, soit 90,6 euros en moins. Un célibataire sans enfant qui touche 60.000 euros par an devra 9.365,48 euros, soit une économie de 120,52 euros. Et enfin, un couple avec deux enfants qui touche 72.000 euros paiera cette année 3.334 euros, soit 67 euros de moins.

2. De nouvelles réductions d'impôts

Le dispositif dit "Coluche" est maintenu. Celui-ci permet aux donateurs de bénéficier d’une réduction d’impôt à hauteur de 75% de leurs dons aux associations d’aide aux personnes en difficulté.

La nouveauté cette année, c'est que ce dispositif est élargi aux associations de lutte contre les violences faites aux femmes et les violences domestiques et intrafamiliales, dans la limite de 1.000 euros. Au-delà de cette somme et pour les autres organismes reconnus d'utilité publique, la réduction est de 66% du montant du don.

Autre changement: les dons en faveur de Mayotte, sinistrée par le cyclone Chido fin 2024, bénéficieront aussi de la réduction de 75% s'ils sont réalisés entre le 17 décembre 2024 et le 17 mai 2025, et avec un plafond de 2.000 euros par an.

3. Un coup de pouce pour la rénovation énergétique

Pour ceux qui rénovent leur logement, le taux de TVA à 5,5%, au lieu de 20%, est reconduit pour les travaux d’économie d’énergie. Celle-ci est élargie aux réseaux de chaleur alimentés par des énergies renouvelables.

En revanche, l'installation de chaudières à énergies fossiles n’en bénéficiera plus, sauf pour l'entretien et les réparations.

S'ils sont destinés à un enfant, petit-enfant, arrière-petit-enfant voire un neveu ou une nièce, les dons destinés à la rénovation énergétique d’un logement familial sont exonérés de droits de donation.

Ils doivent respecter la double limite de 100.000 euros par donateur et de 300.000 euros par bénéficiaire.

4. Les pourboires toujours défiscalisés

Si vous travaillez dans l'hôtellerie-restauration, les pourboires sont toujours défiscalisés, grâce au budget 2025.

Ces sommes restent exonérées d’impôt et de cotisations sociales, à condition d’être déclarées correctement dans la déclaration de revenus.

5. Un abattement pour les seniors et personnes en situation de handicap

Cette année, les seniors et les personnes invalides bénéficient d'un abattement spécifique, sous conditions de revenus. Celui-ci est susceptible de réduire voire de supprimer l'imposition.

Jusqu'à 17.510 euros de revenus pour une part, le montant de cet abattement s'élève à 2.796 euros. Pour un revenu compris entre 17.510 et 28.170 euros, il tombe à 1.398 euros, et disparaît au-delà. Il est doublé pour un couple marié ou pacsé lorsque les deux contribuables remplissent les conditions.

L’administration fiscale se charge d’appliquer cet abattement, sans aucune démarche à effectuer.

6. Des mesures de soutien aux agriculteurs

Dans le budget 2025, les agriculteurs n'ont pas été délaissés. Plusieurs allègements ont été prévus en leur faveur: déductions sur l’épargne de précaution, élargissement de l'exonération de la taxe foncière et maintien de l’exonération de taxe sur le gazole non routier.

7. Emploi à domicile: une nouvelle case à remplir

Sur votre prochaine déclaration de revenus, une nouvelle case sera à remplir. Cette nouveauté s'adresse aux 5 millions de foyers qui vont déclarer des dépenses au titre des services à la personne et emploi à domicile, soit la case 7DB de la déclaration.

Celles-ci ouvrent le droit au crédit d'impôt, "égal à 50% des dépenses effectivement supportées, retenues dans une limite annuelle de 12.000 euros", indique le site des impôts.

Depuis 2023, vous deviez déjà détailler les différentes dépenses, associées aux types de services à la personne ou à domicile (garde d'enfant, accompagnement de personnes âgées, jardinage, bricolage, etc.).

Pour cette édition 2025, une fois que vous avez rentré vos dépenses, il y aura désormais une autre ligne à remplir. Il faudra préciser "la nature de l’organisme et la personne morale ou physique dont les services rendent le contribuable bénéficiaire du crédit d'impôt et ainsi indiquer s’il s’agit d’un particulier employeur, d’un organisme de service à la personne ou d’un mandataire", est-il détaillé dans l'amendement n°I-853 du projet loi de finances pour 2025.

L'objectif, mieux évaluer le dispositif, éviter les abus et garantir une meilleure utilisation de l'argent public.

Pour anticiper et optimiser votre déclaration, vous pouvez dès à présent estimer le montant de vos impôts grâce au simulateur officiel. Pour y accéder, il vous suffit de cliquer ici.

Pour rappel, la déclaration des revenus par internet est obligatoire si votre résidence principale est équipée d'un accès à internet et que vous êtes en mesure de faire votre déclaration en ligne. Si ce n'est pas le cas, vous pouvez continuer à utiliser une déclaration papier.